證期事業應建立作業委託他人處理內控制度 金管會修正準則

鈞蝦逵人

證期事業應建立作業委託他人處理內控制度 金管會修正準則

金融監督管理委員會於日前修正「證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第８條條文」，明定服務事業應建立作業委託他人處理的管理內部控制制度，以強化服務事業作業委託他人的風險管理。

金管會指出，有鑑於客戶資料保護為內部控制作業實務重要一環，為了能含括對法人客戶資料的保密，新修證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第８條第１項第１５款規定，將客戶資料保密列入各服務事業的內部控制制度，以強化客戶資料的保密。

金管會進一步指出，近年證券暨期貨市場各服務事業朝數位化轉型發展，將相關作業委託他人處理及對雲端等第三方服務的需求增加，為強化服務事業的作業韌性及客戶權益保障，增訂證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第８條第１項第１８款規定，明定服務事業應建立作業委託他人處理的管理內部控制制度。此外，同條項第１９款並增訂服務事業內部控制制度應包含「其他經主管機關指定事項」，以增加對服務事業的內部控制制度監理彈性。

來源：法源法律網